Все экономические субъекты согласно законодательства РФ обязаны вести бухгалтерский учет. Для ИП сделаны исключения - они могут не вести бухучет в полном объеме, как юридические лица, но осуществлять контроль финансов они обязаны. То есть необходимо своевременно учитывать все хозяйственные операции, соблюдать актуальные сроки предоставления обязательных деклараций и отчетов, вести налоговые регистры учета.
Перечень необходимых для ведения ИП регистров учета и состава отчетности, а также сроки уплаты налогов и налоговые льготы зависят от выбранного налогового режима, их несколько - основной режим налогообложения (ОСНО) или один из специальных режимов (УСН, ЕСХН, ПСН. НПД). Отсутствие учета доходов и расходов ИП, не соблюдение сроков предоставления отчетности и перечисления налогов могут привести к административной и даже уголовной ответственности - к большим долговым обязательствам, проблемам с блокировкой банковских счетов, инициированию процедуры конфискации имущества для погашения задолженности и как следствие, прекращение деятельности компании.
Ведение учета хозяйственных операций деятельности индивидуальных предпринимателей имеет определенную специфику и от специалиста требуется не только знание особенностей бухучета и умение работать на любой системе налогообложения, но и понимание различий этих налоговых режимов, их недостатки и достоинства. При сопровождении бухгалтерского учета ИП необходимо также на постоянной основе следить за всеми изменениями в законодательстве, своевременно внедрять их в учет, уметь анализировать финансовые показатели работы компании и по результатам оценки выбирать наиболее оптимальный режим, который может привести к снижению налогов предпринимателя и к увеличению доходности его бизнеса.
Поиск квалифицированного специалиста, разбирающегося в вопросах ведения учета и налогообложения ИП, а также имеющего знания и опыт в данной сфере, достаточно непростой. Однозначно, сопровождение налогового учета ИП необходимо. Главное определиться, кто будет вести учет - сам предприниматель, его штатный сотрудник или специалист аутсорсинговой сторонней организации.
Предприниматель может попробовать разобраться в вопросах налогообложения и самостоятельно вести учет своей компании или нанять штатного бухгалтера с учетом дополнительных издержек на организацию для него рабочего места, которые могут не окупиться при небольшом бизнесе. Поэтому максимально выгодным вариантом для индивидуального предпринимателя будет передать ведение учета своей компании на комплексное или частичное сопровождение сторонней бухгалтерской компании.
Для непрерывного развития бизнеса недостаточно только учитывать все хозоперации в учете, сдавать вовремя отчеты и платить налоги. Важно правильно определиться с наиболее благоприятным режимом налогообложения, уметь прогнозировать и оптимизировать налоговую нагрузку для снижения расходов и увеличения прибыли, грамотно и своевременно вносить все изменения и нововведения в законодательстве в документооборот, связанный с бизнесом. Как правило, именно отсутствие этого опыта и знаний у предпринимателя или неквалифицированного бухгалтера и приводят к грубым ошибкам, нарушениям, штрафным санкциям и проблемам при взаимодействии с ИФНС и прочими контролирующими организациями.
Сопровождение на аутсорсинге бухгалтерского учета обеспечит профессиональное ведение бухучета и своевременное предоставление отчетности с соблюдением законодательной специфики отрасли и режима налогообложения. Эксперты компании в период заключения договора окажут консультационные услуги по вопросам организации или восстановления учета, налоговой оптимизации, обеспечат контрольные функции и сэкономят время ИП, что даст возможность сосредоточиться на более приоритетных задачах и целях развития бизнеса.
Большинство ИП все-таки принимают решения о необходимости вести бухгалтерский учет, так как он дает еще множество неоспоримых преимуществ:
Компания «БухФинанс» предлагает качественное бухгалтерское сопровождение учета ИП в Краснодаре.
Компания «БухФинанс» предлагает качественное и высокопрофессиональное бухгалтерское сопровождение ИП в Краснодаре.
Режим налогообложения |
УСН Доход |
УСН Доход минус расход |
ЕНВД |
ОСНО |
---|---|---|---|---|
Деятельность "Услуги" |
от 5440 ₽/мес. |
от 6800 ₽/мес. |
от 12400 ₽/мес. |
от 12400 ₽/мес. |
Деятельность "Торговля" |
от 6800 ₽/мес. |
от 9760 ₽/мес. |
от 14000 ₽/мес. |
от 14000 ₽/мес. |
Деятельность "Производство, Строительство, Общепит" |
от 9200 ₽/мес. |
от 10640 ₽/мес. |
от 14880 ₽/мес. |
от 14880 ₽/мес. |
Режим налогообложения |
УСН Доход |
УСН Доход минус расход |
ЕНВД |
ОСНО |
---|---|---|---|---|
Деятельность "Услуги" |
от 6800 ₽/мес. |
от 8500 ₽/мес. |
от 15500 ₽/мес. |
от 15500 ₽/мес. |
Деятельность "Торговля" |
от 8500 ₽/мес. |
от 12200 ₽/мес. |
от 17500 ₽/мес. |
от 17500 ₽/мес. |
Деятельность "Производство, Строительство, Общепит" |
от 11500 ₽/мес. |
от 13300 ₽/мес. |
от 18600 ₽/мес. |
от 18600 ₽/мес. |
Расчет заработной платы и кадровый учет сотрудников - до 3 сотрудников 3000р./ более 4 чел. 1000р. каждый сотрудник/ более 20 чел. 800р. каждый сотрудник/ более 50 чел. 600р. 00р. каждый сотрудник. |
Потому что «бухгалтерское сопровождение по самой выгодной цене в Краснодаре» - это не про нас. Хороший бухгалтер не стоит «дешево». Мы делаем акцент на качестве. Лучше сейчас заплатить соответствующую сумму за услуги и получить хороший результат, чем «сэкономить» и потом отдавать большие деньги за «спасение» фирмы;
Потому что бухгалтеры нашей компании - это профи в различных областях. Опыт каждого - от 10 лет. Ну и, конечно, мы не экономим на регулярных курсах повышения квалификации для каждого сотрудника.
Доводим клиентов до успешного результата, однако для вашей безопасности обеспечиваем полную страховку, которая прописана в договоре;
В каких бы отношениях мы с вами не находились, по итогу сотрудничества отдаем вам или вашему новому подрядчику базу 1С;
Никаких нарушений законодательства. Мы отказываемся работать, если видим, что компания ведет противозаконную деятельность;
Если вдруг Вас оштрафуют по нашей вине, то заплатим мы. В договоре прописано: «Исполнитель обязуется уплачивать штрафы и пени, возникшие по вине Исполнителя».
При ведении учета своего бизнеса ИП часто допускают ряд нарушений, которые могут привести к начислению различных штрафных санкций контролирующими органами. Наиболее часто встречающиеся нарушения:
За непредставление налоговой отчетности в ИФНС, в том числе нулевой ИП будет наложен штраф в размере 5% от неуплаченной суммы налога за каждый месяц просрочки. Максимальная сумма не должна превышать 30% от полной суммы недоимки, минимальный штраф не менее 1000 рублей (п.1 ст.119 НК РФ). Может быть применена дополнительная мера наказания, если просрочка сдачи отчетности превышает 10 раб.дней - приостановление операций по счетам в банках ( пп.1 п.3 и п.3.2 ст 76 НК РФ)
Для ИП работодателей возникает необходимость регистрации и предоставления ежемесячной или ежеквартальной отчетности по работникам в ИФНС, ФСС, ПФ и органы статистики:
за несвоевременную регистрацию ИП в ФСС предусмотрены штрафы: до 90 календарных дней - в размере 5000 руб, при отсутствии регистрации более 90 календарных дней - 10000 руб;
при нарушениях графика сдачи отчетности в ФСС начисляется штраф 5% от взносов, начисленных за последние три отчетных месяца. Максимальная сумма штрафа не более 30% недоимки, минимальная - не менее 1000 рублей (п.1 ст 26.30 125-ФЗ);
за нарушение срока сдачи отчетности в ПФР взыскиваются штрафы: за ежемесячный отчет СЗВ-М в размере 500 рублей за каждое застрахованное лицо (ст.17 27-ФЗ), за ежеквартальный РСВ - от 1000 рублей (ст. 119 НК РФ);
за непредставление отчетности в органы статистики влечет наложение штрафа от 10 до 20 тыс.рублей, за повторное нарушение - от 30 до 50 тыс.рублей (ст 13.19 КоАП РФ)
Налоговый учет обязаны вести все ИП и его отсутствие влечет за собой наложение административных штрафов от 10 до 30 тыс. руб, при выявлении в результате проверки неправомерного занижения налога - до 40 тыс.руб (ст.120 НК РФ)
Сроки уплаты налогов ИП зависят от режима налогообложения, перечислять их надо в полном объеме и вовремя. Штраф за нарушение составляет 20% от суммы неуплаченного налога (ст.122 НК РФ)
При наличии сотрудников в штате ИП становится налоговым агентом, обязан удерживать НДФЛ из зарплаты сотрудников и своевременно перечислить сумму налога в бюджет. Штраф при неуплате рассчитывается аналогично, то есть 20% от не поступившей в бюджет суммы налога (ст.122 НК РФ)
ИП, независимо от наличия или отсутствия доходов от предпринимательской деятельности, обязан самостоятельно рассчитать и уплатить обязательные страховые взносы за себя (ОПС, ОМС). Начисление штрафных санкций за неуплату зависят от правильности расчета взноса. Если взносы начислены верно, то при их неуплате будут начисляться пени. При выявлении преднамеренных ошибок в расчете - накладывается штраф;
Для ИП работодателя отсутствие трудового договора с наемным сотрудников или договора ГПХ влечет за собой начисление штрафа за каждого неоформленного сотрудника от 5 до 10 тыс. рублей, при выявлении повторного аналогичного нарушения - от 30 до 40 тыс.рублей (ст 5.27 КоАП РФ)
Не применение ККТ, если у ИП нет льгот, перечисленных в ст. 2 54-ФЗ, влечет наложение штрафа от 25 до 50% от суммы продаж, но не менее 10 тыс.рублей (ст. 14.5 КоАП)
Отсутствие лицензии у ИП на ведение лицензируемой деятельности влечет наложение штрафа от 4 до 5 тыс. рублей. При этом допускается конфискация продукции при отсутствии обязательной лицензии (ст. 14.1 КоАП РФ)
При непредставлении ИП документов в налоговую при встречных проверках контрагента также предусмотрены штрафы. Если ИП пришло требование о предоставление документов и информации и они не были предоставлены в указанные сроки, то ИФНС наложит штраф 200 рублей за каждый непредоставленный документ и за сведения - 10000 руб (ст.126 НК РФ)
При привлечении ИП на работу иностранца, у которого отсутствует соответствующее разрешение на работу в России штраф за незаконное привлечение - от 25 тыс. до 50 тыс. рублей за каждого такого сотрудника, в Москве и Санкт-Петербурге от 35 тыс. до 70 тыс. рублей (ст.18.15 КоАП)
Неправильное оформление первичных документов ИП тоже может привести к перерасчету налога со стороны проверяющих органов при проверке и наложению пени и штрафов
Это не полный перечень нарушений, за которые ИП могут наказать наложением административных штрафов и начислением пени. Наличие грамотного опытного бухгалтера в компании позволит исключить грубые ошибки и нарушения при ведении учета и существенно снизит риски возникновения проблем с контролирующими органами.
В разделе «Меню» выбирайте услугу бухгалтерского сопровождения.
Оставьте заявку на сайте либо свяжитесь с нашими менеджерами любым другим удобным способом - по номеру телефона, по электронной почте или в мессенджерах для уточнения всех интересующих вопросов и составления индивидуального плана работы. Всю актуальную информацию по связи с нами Вы найдете в разделе «Контакты».
Обязательно проведем для Вас консультацию с экспертом перед стартом.
Цена сопровождения бухучета для Вашей фирмы зависит от специфики деятельности, количества операций, особенностей режима налогообложения, штата сотрудников.
Обращайтесь в нашу компанию, и мы дадим Вам то, чего хочет каждая фирма - спокойная работа без проблем с законодательством!
Со своими клиентами мы всегда заключаем договор, в котором прописаны все обязательства с каждой стороны. Наша компания всегда выполняет все обязательства, которые прописаны в договоре.
В договоре прописана наша полная финансовая ответственность за все действия в Вашей компании. Свои ошибки мы оплачиваем из своего кармана. Мы заботимся о том, чтобы Вы ничем не рисковали - профессиональная ответственность наших работников застрахована на 2 млн рублей.
Бухгалтерский учет Вашей компании проходит двухступенчатый контроль: проверку осуществляет главный бухгалтер, который всегда с вами на связи и готов ответить на любые вопросы, и наш внутренний аудитор.
Мы являемся официальными партнерами крупной международной аутсорсинговой компании.
В нашем договоре прописан пункт о неразглашении любой информации, которую вы нам передаете третьим лицам.