Кейс о восстановлении бухучета ООО на УСН, исправлении ошибок в учете и снижении налога на 620 тыс. руб | ООО Бухфинанс
К нам обратилась компания ООО на упрощенной системой налогообложения (доходы – расходы) с выручкой около 200 млн руб в год. Штатный бухгалтер доходы и расходы компании отражал кассовым методом, что категорически неправильно. То есть бухгалтер ставила расход по оплате, а не по факту полученного документа и оплаты. И соответственно во время камеральной проверки были запрошены документы и по результатам ИФНС доначислила налоги в размере почти 50 млн. рублей и штрафные санкции.
Что мы сделали:
-
Восстановили все первичные документы по ОСВ.
-
Ввели их правильно в базу данных.
-
Переформировали книгу доходов и расходов.
-
В результате проведенного анализа было дополнительно выявлено, что не все операции в учете отражались корректно:
-
неправильно списывались товары в себестоимость, была выявлена ошибка в 1С – не было проставлено, что расходы принимаются в целях налогообложения. В результате около 20 млн. руб не были учтены в расходах;
-
из-за того, что услуги принимались к учету кассовым методом по оплате, а не по факту - сальдо ДЗ и КЗ не соответствовало в учете действительности, то есть руководитель не владел достоверной информацией о расчетах с контрагентами.
-
-
После внесения изменений в 1С и пересчета налога к уплате получилось даже меньше, чем было рассчитано ранее штатным бухгалтером.
-
Были проведены работы по восстановлению дебиторской и кредиторской задолженности в учете.
Результат
-
Полностью наладили ведение учета в организации.
-
Выявили и исправили все ошибки в учете
-
Помогли избежать компании штрафа и доплаты 50 млн. руб налога
-
Сократили ранее начисленный налог на 620 тыс. руб.
-
Восстановили в учете остатки по расчетам с контрагентами.